1 - Se você faz declaração de IR completa e possui capacidade de guardar até 12% da renda, opte pelo PGBL. Não vou ficar apresentando cálculos, mas em geral, para nós assalariados que temos o IR retido na fonte, a maioria das vezes o PGBL é mais interessante. Ah, e se eu quero contribuir com mais de 12 %? Então façam 2 planos: até 12% PGBL por conta do incentivo fiscal e o restante em VGBL.

2 - Leve em consideração o tempo de contribuição. Não se esqueça de que previdência é para o longo prazo e quanto mais tempo deixar, mais vai ter em sua aposentadoria.

3 - Pense nas taxas de carregamento (valor cobrado para cobrir despesas como corretagem – incide sobre todas as contribuições) e taxa de administração (valor cobrado para administrar os fundos de investimentos onde o dinheiro ficará depositado). Compare pelo menos em dois bancos e empresas sólidas. Tome cuidado. Não adianta pagar menos e correr o risco de quando for resgatar a empresa não existir mais.

4 -O item mais importante. Desde 2005 os planos têm duas formas de tributação:

tabela regressiva – como o próprio nome diz, vai diminuindo em função do tempo em que seu dinheiro fica aplicado. De acordo com a tabela, o IR sobre o valor resgatado vai diminuindo podendo chegar a somente 10% de IR caso ultrapasse o tempo de 10 anos de contribuição;

tabela progressiva – é idêntica ao cálculo do IR sobre seu salário. A alíquota tem como base o valor a ser resgatado. Por exemplo, se você tem a intenção de receber mensalmente até 2600,00, a alíquota é de 7,5 % um pouco abaixo dos 10% citados anteriormente. No entanto, se for acima disso, o valor sobe de 15 até 27,5%. O que é muito acima da tabela regressiva. Esse negócio só é bom para quem quer sair rápido do plano ou que queira receber um valor baixo.

5 – Os recursos depositados nos planos são aplicados em fundos que podem ser mais ou menos conservadores. Normalmente os bancos apresentam três situações: uma carreira conservadora (aplicados em papéis de renda fixa), uma média (até 49% em renda variável e o restante em renda fixa) e outra que segue seu ciclo de vida (quanto mais novo, maior é o percentual em renda variável). Avaliem a possibilidade de colocar um pouco em renda variável. Mas se você tem aversão a risco, aplique somente em fundos de renda fixa.